O fluxo de caixa é uma ferramenta financeira que auxilia os gestores de uma empresa na tomada de decisões, pois reflete e prevê o que ocorrerá com as finanças do negócio em um determinado período.
Para realizar uma gestão de caixa eficaz, é necessário dispor de controles que possibilitem o monitoramento de todas as transações financeiras.
Siga lendo para entender mais sobre o fluxo de caixa.
O que é o fluxo de caixa?
De forma resumida, o fluxo de caixa é um instrumento que relaciona as entradas e saídas de recursos monetários de uma empresa dentro de um determinado intervalo de tempo.
Na prática, isso significa que deve ser feito um acompanhamento direto de todos os gastos e ganhos que a sua loja tem.
A partir da elaboração do fluxo de caixa é possível perceber se existem excedentes ou escassez de caixa, e a partir de então devem ser tomadas as medidas necessárias para resolver essas questões.
Qual a importância de fazer um fluxo de caixa?
O fluxo de caixa é uma ferramenta imprescindível para a tomada de decisões de um negócio, pois é através dos resultados que se obtém do caixa que a empresa irá atuar, destacando a importância do planejamento financeiro.
Além disso, essa ferramenta está diretamente ligada à saúde financeira da sua loja de informática, pois é a partir dele que você terá a visão geral do desempenho do negócio.
Isso se dá ao fato de que sem um fluxo de caixa não se pode prever se haverá caixa suficiente para sustentar as operações do negócio ou quando se necessitará de financiamentos bancários.
Como fazer um fluxo de caixa?
O fluxo de caixa pode ser feito em alguma ferramenta como uma planilha ou um sistema financeiro. Não existe uma forma específica de fazer um, e cada negócio pode adaptar o processo para a sua realidade.
No entanto, vamos listar aqui alguns dos passos necessários para fazer um fluxo de caixa de forma efetiva:
- Identifique as fontes de receita: liste todas as fontes de entrada de dinheiro, as suas vendas por exemplo.
- Liste as despesas fixas: aqui são incluídas despesas como folha de pagamento e aluguéis.
- Liste as despesas variáveis: inclua despesas como compras de mercadorias, frete e outros.
- Preveja as entradas e saídas futuras: preveja as entradas e saídas futuras de dinheiro, como expectativa de vendas e pagamentos de fornecedores.
- Preencha a tabela: Insira as informações sobre as entradas e saídas de dinheiro do período analisado.
Confira algumas boas práticas para se fazer um fluxo de caixa
- Acompanhar diariamente os saldos de caixa apurados no caixa e nos bancos, lembre-se que o fluxo de caixa deve refletir o saldo real disponível;
- O ideal é que o fluxo de caixa seja revisto e divulgado, no início de cada mês, essa ação permite que se possa orientar o rumo dos negócios;
- É importante que até o último dia de cada mês seja feita uma estimativa do período por todos os responsáveis da empresa, mesmo que a projeção ainda não tenha sido elaborada.
Entenda o seu fluxo de caixa
Para analisar o fluxo de caixa, antes de tudo, você precisa ter em mente o que é o capital de giro da empresa.
Conceitualmente, o capital de giro é a parte dos recursos financeiros necessária para financiar a continuidade das operações de um negócio e manter a gestão de custos em dia, ou seja, refere-se aos valores que a empresa precisa para fazer suas operações andarem.
Ao saber qual é o capital de giro necessário, é possível analisar o fluxo de caixa de forma mais assertiva e acesso direto a informações e indicadores financeiros.
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